企业如何顺利完成境外投资备案？

新闻中心 / 2025-04-06 08:00:00

境外投资备案（ODI备案）是企业或个人进行境外投资时必须完成的合法程序，它涉及国家发展改革委、商务部和外汇管理局等多个部门。为了顺利完成备案，企业需要遵循一系列步骤并准备充分的材料。以下是一份详细的攻略，旨在帮助企业高效完成备案过程。

一、前期准备

1.研究政策：详细研读《企业境外投资管理办法》（发改委2017年第11号令）、《境外投资管理办法》（商务部令2014年第3号）等相关政策文件，了解备案的适用范围、申请条件、申报材料、审批流程等具体要求。密切关注新政策动态，了解政策调整对境外投资备案的影响，及时调整投资策略和申报方案。

2.市场调研：对目标市场进行深入的调研，了解当地政治、经济、法律、文化等环境，评估市场潜力和竞争情况。这有助于企业制定符合当地市场需求的投资策略，并规避潜在的政治和法律风险。

3.项目评估：对拟投资的项目进行全面的评估，包括项目的可行性、盈利性、风险性等，确保项目符合国家战略和产业发展方向。同时，要明确投资项目所属类别，判断是鼓励类、限制类还是禁止类，以便在备案时做好相应的准备。

企业需要准备以下材料以提交备案申请：

前期工作落实情况说明原件，包括尽职调查报告、可行性研究报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等。并购类对外投资还需在线提交《境外并购事项前期报告表》及第三方机构出具的《尽职调查报告》

1.登录平台：登录“商务部业务系统统一平台”企业端（https://ecomp.mofcom.gov.cn/loginCorp.html），无账号的企业需点击“申请”进行账号注册，录入企业申请信息。

2.填写信息：按照系统提示填写境外投资相关信息，上传所需材料。确保所有信息填写准确、完整，避免因信息填写不规范或不准确导致备案申请被驳回。

3.提交申请：将完整的申报材料提交至商务部门，并同时向发改部门及外汇管理部门报备。各部门将对提交的材料进行审核，审核通过后分别下发相应的批复文件。

4.办理外汇登记：在获得所有必要批复文件后，企业需向外汇管理局申请外汇登记，提交《境外直接投资外汇登记业务申请表》及相关材料。外汇管理局审核通过后，将下发《境外直接投资外汇登记证》。

1.资质要求：企业需在我国境内依法成立，具备独立承担民事责任的能力。企业在国内应无违法违规记录，商业信誉良好，过往经营活动中遵守法律法规，无拖欠债务、商业欺诈等不良行为。

2.财务状况：提供近一年由独立第三方会计事务所出具的审计报告，报告中最好不能出现亏损，且净资产回报率高于5%，资产负债率低于70%。良好的财务状况表明企业有足够的资金实力和抗风险能力开展境外投资项目。

3.政策动态：国内外政策法规处于不断变化中，企业需定期访问国家商务部、发改委以及投资目的地相关政府部门网站，及时掌握政策更新情况。避免因政策变化导致备案受阻。

4.材料真实准确：所有申报材料都要保证真实、准确，不能有虚假陈述、夸大事实或隐瞒重要信息的情况。提供虚假材料将导致备案失败，并可能面临法律风险。

5.跟进备案进度：及时关注备案进度，主动与相关部门沟通，了解审核过程中是否存在问题或需要补充材料。避免因拖延导致备案时间延长。

6.定期报告：备案登记后，企业需要按照相关要求进行定期报告和信息披露，如提交月报、半年报和年报，以便相关政府部门对企业的境外投资行为进行监管。

综上所述，企业顺利完成境外投资备案需要充分的前期准备、准确的材料准备、清晰的申请流程以及严格的注意事项。通过遵循这些步骤和要求，企业可以高效完成备案工作，为境外投资项目的顺利开展奠定坚实基础。