ODI备案实操问答：解决企业备案过程中的常见问题
一、ODI备案操作流程问答
1.问：当地企业想要申请境外投资项目备案，如何在网上申报？
答：企业可以直接登录全国境外投资管理和服务网络系统网站（https://jwtz.ndrc.gov.cn/jwtz/homepage）进行注册并登录，选择“项目备案”模块开始网上申报。
2.问：注册用户时需要上传的“法人代表身份证明材料”指的是什么？
答：“法人代表身份证明材料”指的是企业或者机构法定代表人的身份证扫描件。
3.问：境外投资项目备案申报材料应该怎么填？有相关的格式文本吗？
答：投资主体申请境外投资项目备案时，可参考《企业境外投资管理办法》配套格式文本，包括境外投资项目核准或备案申报文件格式文本、境外投资项目备案表格式文本等，并附有填报指南。
4.问：地方企业开展境外投资，如需国家发展改革委核准、备案，项目申报材料是否要省级政府发展改革部门转报？
答：根据《企业境外投资管理办法》规定，投资主体如果是地方企业，可以直接向核准、备案机关提交材料，无需省级政府发展改革部门转报。
5.问：投资主体完成境外投资后，如何向发展改革部门报告？
答：投资主体应在项目完成之日起20个工作日内，通过全国境外投资管理和服务网络系统提交项目完成情况报告表。项目完成包括建设工程竣工、投资标的股权或资产交割、中方投资额支出完毕等情形。
二、ODI备案材料准备问答
1.问：企业申请ODI备案需要准备哪些基本材料？
答：企业需要准备营业执照副本、组织机构代码证或统一社会信用代码证、公司章程、近年度财务审计报告等，以证明企业的合法经营资质和财务状况。
2.问：投资项目材料包括哪些内容？
答：投资项目材料应包含详细的境外投资项目可行性研究报告，包括项目背景、投资目的、市场分析、技术方案、财务预算、风险评估等。同时，还需提供境外投资设立企业或并购项目的相关协议、合同、意向书等文件。
3.问：资金证明材料如何准备？
答：企业应提供资金来源证明，如银行存款证明、银行贷款合同等，以证明具备足够的资金实力开展境外投资项目。
4.问：国内企业成立还未满一年，财务报表未经审计，如何提交相关材料？
答：根据规定，如企业成立时间较短、无法提供经审计的财务报表，应提供投资主体控股股东、普通合伙人或实际控制人最新经审计的财务报表。
三、ODI备案常见问题及解决办法
1.问：ODI备案被驳回的常见原因有哪些？
答：ODI备案被驳回的常见原因包括投资架构不清晰、资金来源不明、可行性研究报告不专业等。企业应确保备案材料真实、完整、专业。
2.问：投资主体在港澳台地区的投资是否算境外投资？
答：根据《企业境外投资管理办法》规定，投资主体直接或通过其控制的企业对香港、澳门、台湾地区开展投资的，参照该办法执行。
3.问：境内企业以股权置换方式开展境外投资，如何计算中方投资额？
答：境内企业如以股权置换方式开展境外投资，可按照公允价格以及交易协议约定的价值确定方法来计算中方投资额。
4.问：企业拿到境外投资证书后没有在境外开展实际经营，需自行申请注销还是等2年后证书自动失效？
答：企业终止已备案的境外投资，应在依投资目的地法律办理境外企业注销等手续后，向原备案的商务主管部门交回《企业境外投资证书》原件并申请注销。自领取证书起2年内未在境外开展投资的，证书自动失效，但企业仍需按流程办理境外企业注销手续。
深致远咨询-专业ODI备案服务商
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